流程審計(jì)高級(jí)實(shí)務(wù)
課程背景：
流程是為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的一組系列活動(dòng)，企業(yè)如果獲得持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，必然要不斷自我創(chuàng)新以保持其差異化的流程競(jìng)爭(zhēng)能力，企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及各個(gè)方面和各個(gè)部門(mén)，
市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、產(chǎn)品研發(fā)、供應(yīng)鏈、售后服務(wù)、
財(cái)務(wù)管理、
人力資源管理等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要有效的流程和控制制度來(lái)協(xié)調(diào)、組織各部門(mén)之間銜接的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
審計(jì)作為一種監(jiān)督機(jī)制，是指為了查明有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的認(rèn)定與所制定標(biāo)準(zhǔn)之間的一致程度，而客觀地收集和評(píng)估證據(jù)，并將結(jié)果傳遞給有利害關(guān)系的使用者的系統(tǒng)過(guò)程。
流程審計(jì)旨在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效地評(píng)估，也可以對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的管理制度進(jìn)行評(píng)估；企業(yè)可以通過(guò)流程審計(jì)可以發(fā)現(xiàn)自身管理中存在的問(wèn)題；通過(guò)流程審計(jì)可以使企業(yè)員工更好地執(zhí)行制度和流程；通過(guò)流程審計(jì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)狀管理與業(yè)界最佳實(shí)踐企業(yè)存在的差距，可以明確企業(yè)在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，企業(yè)可以根據(jù)流程審計(jì)報(bào)告結(jié)果，來(lái)進(jìn)行管理優(yōu)化與改進(jìn)，因而流程審計(jì)逐漸成為企業(yè)管理規(guī)范性建設(shè)和持續(xù)提升管理效率的源動(dòng)力。
通過(guò)此課程學(xué)習(xí)，我們會(huì)幫助企業(yè)認(rèn)清目前企業(yè)管理存在的現(xiàn)狀問(wèn)題，通過(guò)與業(yè)界標(biāo)桿級(jí)流程體系建設(shè)的對(duì)比，發(fā)現(xiàn)自身企業(yè)在制度和流程建設(shè)中存在的問(wèn)題，我們還會(huì)以業(yè)界成功最佳實(shí)踐和大量的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，幫助企業(yè)如何通過(guò)使用流程審計(jì)的方法和工具，提出企業(yè)未來(lái)管理優(yōu)化和改進(jìn)的建議，從而不斷地提升流程和組織能力。
培訓(xùn)收益：
學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)的方法；
學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)的方法；
學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)的方法；
學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程
執(zhí)行力審計(jì)的方法；
學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程的關(guān)鍵績(jī)效評(píng)估能力審計(jì)的方法
學(xué)會(huì)掌握流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)的方法；
培訓(xùn)過(guò)程中，通過(guò)對(duì)企業(yè)實(shí)際的流程審計(jì)演練、案例研討等方式，加深學(xué)員對(duì)所學(xué)內(nèi)容的理解和實(shí)際轉(zhuǎn)化能力；
課后學(xué)員得到多套審計(jì)模板，培訓(xùn)效果立竿見(jiàn)影。
課程特色：
內(nèi)容價(jià)值定位――課程內(nèi)容采用國(guó)際上先進(jìn)的流程審計(jì)管理思想和方法論，結(jié)合國(guó)內(nèi)外企業(yè)流程審計(jì)的最佳實(shí)踐案例。
實(shí)操性和互動(dòng)性――培訓(xùn)過(guò)程中，通過(guò)對(duì)企業(yè)實(shí)際的流程審計(jì)演練、案例研討等方式，加深學(xué)員對(duì)所學(xué)內(nèi)容的理解和實(shí)際轉(zhuǎn)化能力。
講師的專(zhuān)業(yè)性――
流程管理和供應(yīng)鏈領(lǐng)域的資深專(zhuān)家，有資深的業(yè)務(wù)管理實(shí)踐經(jīng)歷，以及豐富的咨詢(xún)、培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)。
課程大綱：
一、為什么要進(jìn)行流程審計(jì)
企業(yè)管理者對(duì)流程建設(shè)不重視
為了體系認(rèn)證而做流程
業(yè)務(wù)人員在流程建設(shè)中參與不足
沒(méi)有人對(duì)流程的負(fù)責(zé)
缺乏業(yè)務(wù)活動(dòng)的過(guò)程控制
不按照流程操作
沒(méi)有流程持續(xù)優(yōu)化
憑經(jīng)驗(yàn)做事
管理現(xiàn)狀問(wèn)題的診斷
企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)估
管理改進(jìn)的需要
案例：流程審計(jì)的重要性案例分析
二、流程審計(jì)概論
審計(jì)是什么
流程審計(jì)的目的
流程審計(jì)的范圍
流程審計(jì)的維度和要素
流程審計(jì)的方式
流程審計(jì)路徑
各階段流程審計(jì)的重點(diǎn)
通過(guò)流程審計(jì)，驅(qū)動(dòng)流程持續(xù)優(yōu)化
案例：流程審計(jì)流程介紹
1、審計(jì)準(zhǔn)備
選擇審計(jì)項(xiàng)目
編寫(xiě)審計(jì)計(jì)劃
成立審計(jì)小組
設(shè)計(jì)審計(jì)要素及模板
2、審計(jì)實(shí)施
3、審計(jì)報(bào)告
4、跟蹤審計(jì)問(wèn)題改進(jìn)
三、流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)
審計(jì)要素：
領(lǐng)導(dǎo)的作用
管理人員績(jī)效要求
宣傳與培訓(xùn)
流程意識(shí)
變革意識(shí)
主要審計(jì)技術(shù)與方法：
調(diào)查問(wèn)卷法
小組演練：流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)
四、流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)
審計(jì)要素：
流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配
流程和組織的匹配
流程以市場(chǎng)和客戶(hù)為中心
流程和制度的匹配
流程和信息化建設(shè)的匹配
流程缺失的程度
流程體系的集成化程度
主要審計(jì)技術(shù)與方法：
訪(fǎng)談
建模
對(duì)標(biāo)
小組演練：流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)
五、流程的設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)
審計(jì)要素
客戶(hù)價(jià)值導(dǎo)向
流程適用范圍
流程的觸發(fā)條件
流程的輸入與輸出
流程的端到端閉環(huán)
流程的接口和協(xié)同
流程的責(zé)任匹配
流程關(guān)鍵活動(dòng)的業(yè)務(wù)規(guī)則
流程文件的規(guī)范性和統(tǒng)一性
主要審計(jì)技術(shù)與方法：
對(duì)標(biāo)
小組演練：：流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)
六、流程執(zhí)行力審計(jì)
審計(jì)要素
流程文控管理
流程培訓(xùn)
推行實(shí)施
流程執(zhí)行的符合性
流程執(zhí)行過(guò)程的問(wèn)題反饋機(jī)制
主要審計(jì)技術(shù)與方法：
訪(fǎng)談
穿行測(cè)試（正向、逆向）
攻擊性測(cè)試
小組演練：：流程執(zhí)行力審計(jì)
七、流程的關(guān)鍵績(jī)效評(píng)估能力審計(jì)
審計(jì)要素
流程的財(cái)務(wù)價(jià)值評(píng)估審計(jì)
流程的客戶(hù)價(jià)值評(píng)估審計(jì)
主要審計(jì)技術(shù)與方法：
訪(fǎng)談
穿行測(cè)試（正向、逆向）
建模
指標(biāo)測(cè)評(píng)
小組演練：：流程的關(guān)鍵績(jī)效評(píng)估能力審計(jì)
八、流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)
審計(jì)要素
流程管理的組織保障
流程的時(shí)效性
流程優(yōu)化的目標(biāo)和計(jì)劃
流程運(yùn)行過(guò)程的監(jiān)控和報(bào)告
流程持續(xù)優(yōu)化活動(dòng)
流程優(yōu)化工具和方法的普及
流程優(yōu)化案例的共享
流程優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制
主要審計(jì)技術(shù)與方法：
訪(fǎng)談
對(duì)標(biāo)
小組演練：：流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)