公司財(cái)務(wù)報(bào)表解讀與風(fēng)險(xiǎn)防范
主辦單位：普瑞思管理咨詢網(wǎng) 上海創(chuàng)卓商務(wù)咨詢有限公司
日期地址：2026年04月25-26日；06月27-28日；07月25-26日；08月29-30日；09月17-18日；10月29-30日；11月28-29日； 12月30-31日上海
培訓(xùn)費(fèi)用：4980元/人（含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、午餐、稅費(fèi)等)
課程大綱Outline
第一模塊：引言
1)財(cái)務(wù)的目標(biāo)
-記賬只是手段，管理控制才是目的
-財(cái)務(wù)報(bào)表的種類和作用-外部報(bào)表/內(nèi)部分析報(bào)表
-財(cái)務(wù)與其它部門的關(guān)系
3)從財(cái)務(wù)管理的角度重新審視利潤(rùn)表
4)公司財(cái)務(wù)分析的核心思路
-一個(gè)起點(diǎn)：市場(chǎng)
-三大方面的運(yùn)作：花錢、占用錢、占用誰(shuí)的錢
-兩大結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的平衡
討論:
世界第一商家沃爾瑪流動(dòng)比例<1,其管理的法寶在哪?
中國(guó)建設(shè)銀行資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)94%,為什么能生存?
第二模塊：營(yíng)運(yùn)資本分析——有效控制資金效率及風(fēng)險(xiǎn)
1)國(guó)際先進(jìn)的營(yíng)運(yùn)資本分析
2)運(yùn)用營(yíng)運(yùn)資本進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的詳細(xì)分析
3)營(yíng)運(yùn)資本分析方法
-行業(yè)：代表性行業(yè)的營(yíng)運(yùn)資本分析
-業(yè)務(wù)：主營(yíng)業(yè)務(wù)及非主營(yíng)業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)資本分析
-產(chǎn)品：不同產(chǎn)品的營(yíng)運(yùn)資本分析
-實(shí)用工具：營(yíng)運(yùn)資本
EXCEL自動(dòng)分析表格
4)資金周轉(zhuǎn)危機(jī)
-為什么會(huì)發(fā)生資金周轉(zhuǎn)危機(jī)
-資金周轉(zhuǎn)危機(jī)的類型
-如何應(yīng)對(duì)
案例:
從運(yùn)營(yíng)資金管理分析看陳曉接手后的國(guó)美是否比黃光裕好?
德隆集團(tuán)資本運(yùn)作的失敗與德隆系的崩潰案例分析
第三模塊：
償債能力分析--有效控制企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
1)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債分析
2)償債能力分析指標(biāo)
3)流動(dòng)比率和速動(dòng)比率
4)利息保障倍數(shù)
5)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
案例:
茅臺(tái)和五糧液那個(gè)企業(yè)的償債能力強(qiáng)?
第五模塊：
獲利能力分析--有效提升管理效率、控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
1)企業(yè)獲利能力的分析指標(biāo)
--ROI，ROA，ROE
--EVA：企業(yè)在創(chuàng)造財(cái)富還是在毀滅財(cái)富--業(yè)價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)控制
2)獲利能力與財(cái)務(wù)杠桿--負(fù)債經(jīng)營(yíng)的效率及風(fēng)險(xiǎn)控制
3)發(fā)展能力分析--自我維持增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)控制
4)財(cái)務(wù)比率綜合運(yùn)用
-杜邦分解及財(cái)務(wù)比率金字塔
-財(cái)務(wù)比率指標(biāo)自動(dòng)分析表格
-財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：
綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)透視公司運(yùn)作
案例:
5個(gè)不同行業(yè)的世界有名的公司，其經(jīng)營(yíng)有道，賺錢有術(shù)的秘密在哪？
第六模塊：現(xiàn)金流量表分析——現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)控制
1)現(xiàn)金流量表的關(guān)鍵編制邏輯
2)企業(yè)的三大現(xiàn)金活動(dòng)分析
3)從不同現(xiàn)金活動(dòng)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)
4)從現(xiàn)金流量表各種比例關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)
5)現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)同資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表數(shù)據(jù)的結(jié)合分析
6)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流量的直接法和間接法的管理分析作用
7)實(shí)務(wù)應(yīng)用：利潤(rùn)重要還是現(xiàn)金重要
案例:
青島海爾公司現(xiàn)金流量表的質(zhì)量分析
西安北方電器（集團(tuán)）有限責(zé)任公司現(xiàn)金流量表解讀
第七模塊：股東回報(bào)系統(tǒng)的六環(huán)分解
1)利潤(rùn)回報(bào)：少花錢，多賺錢
2)加速周轉(zhuǎn)：少占用錢，多收錢
3)融資策略：占用誰(shuí)的錢
4)利息成本：占用銀行錢的成本
5)營(yíng)業(yè)外事件：非正常因素的影響
6)社會(huì)成本：合理節(jié)稅
講師介紹：WilliamWu
教育背景管理學(xué)學(xué)士、金融碩士
專業(yè)領(lǐng)域:
曾任多家知名企業(yè)的中國(guó)區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及歐洲知名食品企業(yè)的運(yùn)作總監(jiān)，在財(cái)務(wù)管理和工廠運(yùn)作管理方面擁有近30年以上的外企財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)。曾從事于世界500強(qiáng)的歐美快速消費(fèi)品行業(yè)、新加坡上市公司包裝行業(yè)，石油新能源行業(yè)、進(jìn)出口貿(mào)易耐用消費(fèi)品OEM加工、中國(guó)第一家新興醫(yī)學(xué)實(shí)驗(yàn)室服務(wù)性行業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和特級(jí)企業(yè)建筑業(yè)。熟悉中國(guó)會(huì)計(jì)制度、稅法和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（IFRS），對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算和
內(nèi)部控制管理、成本核算、現(xiàn)金流量控制以及企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理效率的提升有豐富的實(shí)戰(zhàn)管理經(jīng)驗(yàn)和成功業(yè)績(jī)。對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)的外部采購(gòu)和企業(yè)并購(gòu)有成功的操作案例。
主要業(yè)績(jī)：
建立了百事集團(tuán)亞太區(qū)第一套富有成效的土豆種植項(xiàng)目財(cái)務(wù)成本控制核算管理體系。
2003年HONGLEONGGROUP(新加坡上市公司)內(nèi)部審計(jì)評(píng)為“C級(jí)-滿意”。
2008年Bakkavor集團(tuán)公司(倫敦上市公司)內(nèi)部審計(jì)評(píng)為“C級(jí)-滿意”。
2016年建業(yè)科技成功新三板上市。
通過建立可操作性的
KPI和優(yōu)化
流程管理推動(dòng)降低成本費(fèi)用，曾成功節(jié)約成本+500萬(wàn)元。
制定并完善了一整套公司內(nèi)部控制管理的財(cái)務(wù)手冊(cè)，成功操作了公司自身被并購(gòu)。
項(xiàng)目收購(gòu)和兼并：山東Halo項(xiàng)目和廣州Car項(xiàng)目成功操作；
在擔(dān)任運(yùn)作總監(jiān)時(shí)：
1）優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，主要原料
采購(gòu)成本同比下降+10%；2）整合區(qū)域銷售渠道和擴(kuò)大NPD，區(qū)域銷售增長(zhǎng)+20%。主講課程：《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》《現(xiàn)金流量與運(yùn)營(yíng)資金管理》《全面預(yù)算與績(jī)效控制管理》《企業(yè)
成本管理實(shí)踐》《公司財(cái)務(wù)診斷與分析》《財(cái)務(wù)報(bào)表解讀》……
主要客戶包括：
BP、殼牌、漢高、施耐德、科勒、通用電氣、康明斯、聯(lián)合利華、索尼愛立信、飛利浦、戴爾、霍尼維爾、博世力士樂、迪愛生、華瑞制藥、中美史克、拜爾醫(yī)藥、諾和諾德、菲利普莫里斯、摩根大通、麥肯錫、家樂福（中國(guó)）、梅賽德斯-奔馳、統(tǒng)一企業(yè)、卡夫食品、馬氏食品、普睿司曼、圣戈班、三星電子、約翰迪爾、康寧司、百勝餐飲、米其林、交通銀行、民生銀行、花旗銀行、中原信托、中國(guó)人壽、中國(guó)鋁業(yè)、中遠(yuǎn)集團(tuán)、青島啤酒、騰訊控股、長(zhǎng)安汽車、東風(fēng)汽車、北汽福田、國(guó)藥控股、李寧公司、國(guó)美電器、蘇寧電器等
培訓(xùn)風(fēng)格：
不拘泥于學(xué)院派的理論教學(xué)，強(qiáng)化實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，深入淺出，將高深的理論通過大量的案例講解透視企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管控的內(nèi)涵。化繁就簡(jiǎn)，易學(xué)易懂，普及現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)管理理念。
在線報(bào)名
