高效預(yù)算管理與分析
課程收益:
認(rèn)識全面預(yù)算對于企業(yè)經(jīng)營管理的重要性
協(xié)調(diào)需求與資源的矛盾
掌握跟蹤理解并構(gòu)建適合自己企業(yè)全面
預(yù)算管理架構(gòu)
學(xué)習(xí)全面預(yù)算的編制流程、編制內(nèi)容與實施步驟
全面預(yù)算執(zhí)行的有效工具及經(jīng)營分析會議
學(xué)會通過預(yù)算管理對企業(yè)經(jīng)營進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評
通過預(yù)算管理真正提高企業(yè)效益
課程大綱:
一、企業(yè)為什么要進(jìn)行預(yù)算管理與控制
1、什么是高效的控制
2、高效預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來什么
3、預(yù)算在企業(yè)運營過程中的角色
4、高效的預(yù)算控制體系應(yīng)該是如何架構(gòu)的
5、角色轉(zhuǎn)換：從傳統(tǒng)的財務(wù)預(yù)算到高效預(yù)算管理
6、責(zé)任層層下移：全員參與的高效預(yù)算管理
二、如何編制高效預(yù)算
1、高效預(yù)算編制的流程和邏輯
2、高效預(yù)算編制指南的準(zhǔn)備
3、關(guān)鍵預(yù)算的編制方法
經(jīng)濟(jì)波動對預(yù)算目標(biāo)的影響
收入預(yù)測方法及銷售費用預(yù)算
生產(chǎn)預(yù)算的編制要領(lǐng)
采購預(yù)算的編制要領(lǐng)
管理預(yù)算的編制要領(lǐng)
資金預(yù)算的編制要領(lǐng)
4、從需求分析開始的高效預(yù)算編制方法：零基預(yù)算
5、高效預(yù)算編制成果
6、高效預(yù)算的原則性與靈活性
靜態(tài)預(yù)算
彈性預(yù)算
滾動預(yù)算
在不可控因素出現(xiàn)時如何調(diào)整預(yù)算
三、高效預(yù)算編制的管理
1、量身定制化服務(wù)：什么類型的預(yù)算最適合本企業(yè)
2、將高效預(yù)算當(dāng)作
項目管理——如何管理
3、各部門人員角色定位——責(zé)任劃分
4、各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
5、編制過程中的常見問題分析
四、如何讓預(yù)算得到高效的執(zhí)行
1、預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)
2、蘊(yùn)贏咨詢ATMA工具
3、怎樣編制預(yù)算才能帶來預(yù)算的高效執(zhí)行
4、高效預(yù)算與企業(yè)
執(zhí)行力的必然聯(lián)系：高效的制度、流程、執(zhí)行方法
5、外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化，如何及時調(diào)整行動
6、利用預(yù)算控制成本費用的關(guān)鍵點
7、如何通過制度、
流程管理減少預(yù)算外項目的發(fā)生
8、預(yù)算信息系統(tǒng)管理
五、高效預(yù)算的跟蹤
1、高效預(yù)算總結(jié)會議
2、對預(yù)算執(zhí)行的分析與調(diào)查，包括：“差異分析的重點和方法；如何使用儀表板及時跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況”。
3、如何建立高效預(yù)算跟蹤體系
4、收入、成本費用預(yù)算的自動跟蹤表格
5、高效預(yù)算的考核
6、儀表板管理實踐