內(nèi)部控制規(guī)范實施指南
主辦單位：上海普瑞思管理咨詢有限公司 上海創(chuàng)卓商務(wù)咨詢有限公司
日期地址：2013年11月16-17日 杭州
培訓(xùn)費用：2800元/人(含培訓(xùn)費、資料費、午餐費及茶點等)
課程背景：
自財政部等五部委推行C-SOX，也就是在中國企業(yè)中推行基于風(fēng)險的
內(nèi)部控制體系建設(shè)后，這個看似傳統(tǒng)的問題重新被各類企業(yè)提上日程，成為管理的重點工作。
目前，無論是上市公司，還是集團(tuán)型企業(yè)，亦或是擬上市公司，以及那些有志于把內(nèi)控工作搞好以提升管理能力的企業(yè)，無不以此為契機，系統(tǒng)深入地推動企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)。
財政部等五部委發(fā)布的內(nèi)控相關(guān)指導(dǎo)文件，提綱挈領(lǐng)，高屋建瓴，具有普遍的指導(dǎo)意義。但作為有血有肉的企業(yè)，如何將這些高高在上的綱領(lǐng)化為摸得著，用得上的公司規(guī)范？
在內(nèi)控體系建設(shè)過程中，你是否面對以下困擾？
1. 五部委規(guī)范看起來都有道理，但總是感覺與實際應(yīng)用相距甚遠(yuǎn)？
2. 內(nèi)控的范圍看起來已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出財務(wù)范疇，到底如何界定？
3. 作為內(nèi)控推進(jìn)的負(fù)責(zé)人，如何系統(tǒng)地思考公司的內(nèi)控體系？
4. 用什么思路將內(nèi)控切實推進(jìn)，工作如何分工協(xié)作？
5. 咨詢只能一時應(yīng)急，如何構(gòu)建公司自己的內(nèi)控建設(shè)能力？
6. 公司現(xiàn)有的ISO等規(guī)范體系與內(nèi)控體系的關(guān)系如何？
專為內(nèi)控體系建設(shè)人員，財務(wù)管控人員設(shè)計的特色課程：內(nèi)部控制規(guī)范實施指南，為您深入解讀風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、公司治理等管控問題的深層次關(guān)系；系統(tǒng)展示如何構(gòu)建適合自己公司的內(nèi)控架構(gòu)；闡述在不同的管控領(lǐng)域有層次，有步驟地推動內(nèi)控建設(shè)的方法。
課程收益：
1、深入理解財務(wù)對公司價值的貢獻(xiàn)
2、轉(zhuǎn)變保守的會計觀念
3、把握作為管理會計必需具備的主要技能
4、學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理思維和
財務(wù)管理方法
5、優(yōu)秀公司的成功經(jīng)驗分享
課程大綱：
模塊一：內(nèi)控規(guī)范--體系剖析
1. 內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)與要素
2. 內(nèi)部控制框架構(gòu)建
1.1五部委內(nèi)控文件體系梳理
1.2探討：本次內(nèi)控在目標(biāo)和范圍上發(fā)生了哪些
1.3變化探討：作為財務(wù)/內(nèi)控管理者，如何在這樣1.4廣泛和深入的要求下工作？
3. 內(nèi)部控制基本規(guī)范解讀
3.1如何解讀基本規(guī)范
4. 內(nèi)部控制基本規(guī)范—對內(nèi)控有效性的評估標(biāo)準(zhǔn)
5. 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范配套指引解讀
5.1現(xiàn)場分享：系統(tǒng)性解讀指引的方法
6. 為什么說管理報告才是老總要看的？
7. 如何通過循環(huán)報告達(dá)成業(yè)績
模塊二：把握本質(zhì)，運籌帷幄
1. 管理中的控制問題與管控手段為什么產(chǎn)生內(nèi)控？
1.1為什么產(chǎn)生內(nèi)控？
1.2安然、四通等公司的內(nèi)控問題的特殊性在哪里？
2. 公司治理、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制
2.1如何看待內(nèi)控
2.2風(fēng)險管理如何與內(nèi)部控制產(chǎn)生聯(lián)系
2.3公司治理與內(nèi)控有什么聯(lián)系？
2.4內(nèi)控背后的權(quán)利分布圖
3. 來自內(nèi)部管理的內(nèi)部控制要求
3.1某公司內(nèi)部控制體系梳理
3.2現(xiàn)場構(gòu)建：建立屬于自己的架構(gòu)-內(nèi)控的橫向架構(gòu)
3.3不同類型企業(yè)內(nèi)控建設(shè)有哪些不同點？
4. 來自監(jiān)管部門的內(nèi)部控制
4.1內(nèi)控的需求來自不同層面，如何在內(nèi)控建設(shè)中思考這些問題
5. 內(nèi)控體系與其他管理體系如何嵌套？
6. 問題出現(xiàn)領(lǐng)域與管控領(lǐng)域出現(xiàn)差別怎么辦？
6.1戰(zhàn)略的問題，需要人力資源制定規(guī)范嗎？
7. 制度背后的機制與文化
7.1制度背后的機制
7.2制度背后的文化
模塊三：重點突出，高效推動
1. 組織架構(gòu)與內(nèi)部控制
2. 不同層級的內(nèi)控責(zé)任
2.1案例：內(nèi)控制定責(zé)任確定
3. 風(fēng)險梳理
3.1風(fēng)險管理的一般程序
3.2切實推進(jìn)風(fēng)險管理的若干實用工具
3.3 COSO的風(fēng)險管理框架解讀
3.4案例：風(fēng)險地圖與風(fēng)險矩陣-如何收集風(fēng)險點
3.5分享：風(fēng)險梳理的常用方法和常見的風(fēng)險列示
4. 風(fēng)險評估與應(yīng)對策略
4.1解析：如何進(jìn)行風(fēng)險評估，并確定大的應(yīng)對策略
5. 控制措施的形成與內(nèi)控文件的形成
5.1解析：針對企業(yè)不得不面對的風(fēng)險，如何將管控
5.2措施落實到內(nèi)控的具體制度流程
6. 內(nèi)部控制的表現(xiàn)形式
6.1解析：制度要多還是要少
6.2解析：內(nèi)控目標(biāo)中的提高效率效果，促進(jìn)在
6.3戰(zhàn)略實現(xiàn)可以通過制度流程實現(xiàn)嗎？
6.4解析：為什么咨詢機構(gòu)的成果可操作性差？
7. 風(fēng)險與內(nèi)控本身的管理
8. 制度制定與審核的一般規(guī)律
9. 集團(tuán)型內(nèi)控的特殊性
9.1解析：母子公司權(quán)責(zé)細(xì)分
模塊四：采購業(yè)務(wù)中的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制設(shè)計
1. 采購過程中的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制設(shè)計
2. 采購職能的深化
3. 采購風(fēng)險管理和內(nèi)控
4. 總采購協(xié)議
5. 合同審核
6. 采購的控制
7. 供應(yīng)商風(fēng)險評估
8. 單筆采購的注意事項
9. 采購管控重點原則總結(jié)
10. 外包收益與風(fēng)險
現(xiàn)場練習(xí)：從風(fēng)險梳理到制度流程制定 - 內(nèi)控的縱向架構(gòu)
模塊五：營銷業(yè)務(wù)中的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制設(shè)計
1. 深入理解銷售與市場—營銷策略
2. 銷售中的風(fēng)險和內(nèi)控設(shè)計
3. 銷售環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程
4. 信用政策的主要內(nèi)容
5. 信用控制流程
6. 業(yè)績預(yù)警與調(diào)整
7. 營銷財務(wù)預(yù)警：設(shè)立預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)
8. 營銷業(yè)務(wù)中的舞弊行為
現(xiàn)場練習(xí)：從風(fēng)險梳理到制度流程制定 – 內(nèi)控的縱向架構(gòu)
模塊六：人力資源內(nèi)部控制設(shè)計
1. 與內(nèi)控?zé)o關(guān)嗎？
2.
人力資源管理的風(fēng)險點
2.1程序梳理法
2.2問題點梳理法
現(xiàn)場練習(xí)：如何對陌生領(lǐng)域的內(nèi)部控制進(jìn)行推動和掌控。
3. 人力資源內(nèi)控體系建設(shè)
3.1從風(fēng)險梳理到制度流程制定 - 內(nèi)控的縱向架構(gòu)
模塊七：其他內(nèi)控領(lǐng)域架構(gòu)和實施思路解讀
1. 資金管理相關(guān)內(nèi)控
2.
合同管理相關(guān)內(nèi)控
3.
預(yù)算管理相關(guān)內(nèi)控
4.
項目管理相關(guān)內(nèi)控
5. 資產(chǎn)管理相關(guān)內(nèi)控
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