如何建立全球領先的內(nèi)控風險管理體系-高級內(nèi)部控制和風險管理實戰(zhàn)訓練營

課程背景
按照財政部、證監(jiān)會等部委的相關工作部署，2013年企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理工作已經(jīng)在中央企業(yè)及國有大中型企業(yè)以及上市公司中全面鋪開。企業(yè)內(nèi)部控制工作涵蓋了企業(yè)全員、全流程，涉及面廣、錯綜復雜，企業(yè)急需要有自己的“明白人”來為企業(yè)一把手制定內(nèi)控相關決策出謀劃策，協(xié)調(diào)、指揮中介服務機構提供風險評估和其他技術支持，牽頭企業(yè)內(nèi)部各部門協(xié)同合作落實內(nèi)控職責，并組織企業(yè)開展內(nèi)部控制自我評價工作。但目前企業(yè)中具備以上綜合能力的內(nèi)控管理和風險管理為企業(yè)創(chuàng)造價值人才仍非常稀缺。
依據(jù)國家中長期人才戰(zhàn)略規(guī)劃的精神要求，集十余年風險管理和內(nèi)部控制高端培訓經(jīng)驗，以及與國內(nèi)政策制定及監(jiān)管機構、內(nèi)控最佳實踐企業(yè)、行業(yè)組織、理論及學術界的緊密合作優(yōu)勢，隆重推出“高級內(nèi)部控制風險管理為企業(yè)創(chuàng)造價值專業(yè)人才培養(yǎng)工程項目”，著力打造一批具備宏觀戰(zhàn)略思維以及國際視野，熟悉國際國內(nèi)相關規(guī)范要求，精通風險識別、評估和應對的工具和方法、掌握風險信息系統(tǒng)建設的復合型內(nèi)控管理高端人才。
目標學員
公司總經(jīng)理等管理層，中高層管理人員；內(nèi)部控制總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)、；內(nèi)控部、內(nèi)審部相關人員；各部門主管以及部門內(nèi)控、內(nèi)審人員；會計事務所相關工作人員（建議企業(yè)組建高層團隊集體報名參會，以便于迅速形成共識，并保證信息的有效傳達與對稱）。
訓練安排
項目由多個模塊培訓內(nèi)容組成，共4天課時，每次集訓2天課時，每月集訓一次。
訓練營安排采取全封閉式教學管理模式，中途不插班，課程不循環(huán)，請各單位接本通知后，將本通知及時轉發(fā)給下屬單位，各企業(yè)根據(jù)培訓需求安排符合招生條件的相關人員抓緊時間組織報名工作等事宜。
課程大綱
第一天：內(nèi)部控制和風險管理的三大基石
一、三大基石：戰(zhàn)略管理、流程管理、財務管理
（1）流程管理——核心命脈
如何建立流程體系——流程地圖；實現(xiàn)流程管理的三大跨越
內(nèi)部控制與風險管理的流程基礎；在流程中識別關鍵控制點
定位主價值鏈、管理職能、控制職能；根據(jù)公司核心職能和集團管控設計二級流程
跨部門的主要控制活動——三級流程設計；內(nèi)控實施的基礎——四級流程管理
（2）戰(zhàn)略管理——核心思路
戰(zhàn)略風險是企業(yè)最大的風險；戰(zhàn)略內(nèi)部控制的步驟與內(nèi)容
戰(zhàn)略實施與流程管理；戰(zhàn)略實施結果與財務衡量
（3）財務管理——數(shù)據(jù)衡量
建立基于流程的量化財務指標；梳理與財務報告相關的業(yè)務流程；
建立財務計劃控制矩陣；設計財務內(nèi)部控制工具表格
二、為什么現(xiàn)在的內(nèi)部控制和風險管理普遍失敗
缺少根基是內(nèi)部控制和風險管理失敗的主要原因
世界先進企業(yè)的內(nèi)部控制和風險管理是怎樣開展的
企業(yè)從來都不是單一體，而是一個有機的結合體
內(nèi)部控制能夠為企業(yè)帶來哪些價值；風險管理的價值在哪里
案例分享：企業(yè)如何通過內(nèi)部控制創(chuàng)造價值的；知名企業(yè)怎么控制風險降低成本，增加利潤；
內(nèi)部控制和風險管理的工作重點在哪里
公司在不同發(fā)展階段的內(nèi)部控制和風險管理要點
內(nèi)部控制和風險管理實施的共同工作方案
三、內(nèi)部控制和風險管理的管控思路
控制方法：職責分離、接觸分離、檢查監(jiān)督、證據(jù)記錄、授權體系
內(nèi)部控制和風險管理的設計原則：相互牽制、協(xié)調(diào)配合、崗位匹配、成本效益、整體結構
控制技巧：一般控制點應建立在盡可能接近行動發(fā)生之處，一般控制技巧 
第二天：風險管理和控制實施及案例
一、如何構建基于流程的內(nèi)部控制和風險管理
（1）案例討論及分析：海爾的創(chuàng)新流程管理
（2）流程管理的核心要點
（3）銷售及收款流程風險控制
（4）采購及付款流程風險控制
（5）財務報告流程風險控制
（6）資金和資產(chǎn)管理流程風險控制
（7）工程項目流程風險控制
二、企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理建設的基本實施路徑
（1）企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理建設的總體路線圖設計
（2）內(nèi)部控制和風險管理建設的總體原則：立足現(xiàn)狀、關注價值、基于監(jiān)管、優(yōu)化管理
（3）內(nèi)部控制和風險管理建設的標準工作程序
（4）用內(nèi)部控制打好風險管理的基礎
（5）內(nèi)部控制和風險管理建設過程中的控制有效性檢查
（6）內(nèi)部控制和風險管理建設中咨詢機構的職責作用與有效溝通
（7）內(nèi)部控制和風險管理建設中的目標細化與風險評估
（8）內(nèi)部控制和風險管理建設的分步方法：控制結構、授權體系、控制方法、檢查測試
（9）內(nèi)部控制和風險管理實施工作的各部門分工
（10）各部門開展內(nèi)部控制和風險管理工作的復核
（11）內(nèi)部控制和風險管理工作執(zhí)行情況的檢查
三、企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理建設過程中的難點
（1）上市公司內(nèi)部控制和風險管理建設的常見難點
內(nèi)部控制缺陷的判斷標準
內(nèi)部控制有效性的判斷標準
內(nèi)部控制和風險管理的具體工作無法落實到部門和崗位
流程劃分不清晰明確
無法完全按照內(nèi)部控制配套指引開展內(nèi)部控制工作
缺少全員參與內(nèi)部控制的機制
內(nèi)部控制建設工作的難以檢查
（2）上市公司內(nèi)部控制實施的相關經(jīng)驗
（3）央企內(nèi)部控制實施的相關經(jīng)驗
（4）內(nèi)部控制建設完成后的持續(xù)改進與跟蹤考核 
第三天：內(nèi)部控制和風險管理的重點環(huán)節(jié)實施經(jīng)驗和方案 
一、內(nèi)部控制和風險管理實務——控制環(huán)境體系
（1）治理結構的設計及關鍵點控制
治理結構的圖譜介紹
實戰(zhàn)討論及演練：貴司在治理結構中有什么風險點？如何應對？
案例討論：某公司治理結構運行中的問題及改良點
（2）組織架構的內(nèi)部控制和風險管理
集團公司管控的要點
母子管控模型的介紹
案例：授權
案例討論：國內(nèi)企業(yè)的集團管控中都有哪些風險點？
案例分享：某集團母子管控模式的設計
（3）發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)部控制與風險管理
戰(zhàn)略風險是企業(yè)最大的風險
?愿景、使命、價值觀對戰(zhàn)略的影響
中長期目標規(guī)劃的內(nèi)部控制與風險管理
戰(zhàn)略制訂的內(nèi)部控制與風險管理
戰(zhàn)略實施的內(nèi)部控制與風險管理
戰(zhàn)略評估的內(nèi)部控制與風險管理
案例討論：知名企業(yè)為什么倒在戰(zhàn)略上？
（4）人力資源和企業(yè)文化的內(nèi)部控制與風險管理
人才的核心財富是什么？與主要風險？
企業(yè)文化的內(nèi)部控制和風險管理
人力資源的主要內(nèi)部控制和風險管理環(huán)節(jié)
案例討論：國內(nèi)企業(yè)在人才內(nèi)部控制的風險有哪些？如何應對？
二、內(nèi)部控制和風險管理實務——控制活動體系
銷售業(yè)務的內(nèi)部控制和風險管理；采購業(yè)務的內(nèi)部控制和風險管理
生產(chǎn)運行的內(nèi)部控制和風險管理；物流倉儲的內(nèi)部控制和風險管理
財務報告的內(nèi)部控制和風險管理；資金的內(nèi)部控制和風險管理
工程項目的內(nèi)部控制和風險管理；資產(chǎn)的內(nèi)部控制和風險管理
擔保的內(nèi)部控制和風險管理
三、內(nèi)部控制和風險管理實務——控制手段體系
（1）企業(yè)管理報告及內(nèi)部信息傳遞環(huán)節(jié)的內(nèi)控實務
管理報告體系的內(nèi)部控制與風險管理
案例討論：國內(nèi)企業(yè)在管理報告的分析存在哪些分析？如何應對？
內(nèi)部信息傳遞環(huán)節(jié)風險點介紹，示例
（2）企業(yè)全面預算的內(nèi)部控制和風險管理
全面預算的內(nèi)部控制和風險管理重點
全面預算工作的實際控制目標
案例分享：某集團是如何將內(nèi)控應用到全面預算管理建設中
（3）企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制和風險管理
信息系統(tǒng)隱藏更多的風險
信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制和風險管理要點
信息系統(tǒng)環(huán)節(jié)的風險點介紹
案例討論：如何選擇不同的ERP信息系統(tǒng) 
第四天：內(nèi)部控制和風險管理建立后的運行、檢查、評價
一、內(nèi)部控制和風險管理建設后的有效運行
（1）內(nèi)部控制和風險管理的分部門檢查方法
（2）內(nèi)部控制和風險管理手冊與執(zhí)行效果測試
（3）將內(nèi)部控制和風險管理手冊融入企業(yè)管理的日常工作
（4）企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理文化建設
二、內(nèi)部控制和風險管理實施考核與評價
（1）內(nèi)部控制和風險管理的實施效果測試
（2）內(nèi)部控制和風險管理實施結果檢查
（3）內(nèi)部控制和風險管理考核方法
（4）內(nèi)部控制和風險管理的績效評價與薪酬考核
三、內(nèi)部控制和風險管理評價工作的內(nèi)容和方法
（1）內(nèi)部控制和風險管理評價機構的設置條件及具體要求
（2）常見的內(nèi)部控制和風險管理評價形式及優(yōu)缺點分析
（3）內(nèi)部控制和風險管理評價涉及到的相關方及其職責分工
（4）如何制定有效的內(nèi)部控制和風險管理評價工作方案
（5）內(nèi)部控制和風險管理評價指標體系構建
（6）公司層面關鍵控制點的評價與相關指標
（7）業(yè)務流程層面關鍵控制點的評價與相關指標
（8）內(nèi)部控制和風險管理評價常用方法：資料分析、問卷調(diào)查、穿行測試、實地檢查等
四、訓練營探討、提問、交流 
講師介紹
王煒
價值內(nèi)部控制創(chuàng)始人、價值風險管理創(chuàng)始人、財政部會計司、證監(jiān)會會計部《我國境內(nèi)外同時上市公司2011年執(zhí)行企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系情況分析報告》起草人、財政部內(nèi)部控制操作標準制訂專家、財政部內(nèi)部控制自我評價報告工作輔導專家、財政部內(nèi)部控制自我評價報告工作指導專家、國資委風險管理特約顧問、中國管理科學研究院內(nèi)部控制與風險管理研究所主任、著名企業(yè)風險管理咨詢專家、職業(yè)經(jīng)理人（內(nèi)部控制）人才測評專家委員會委員、中國人民大學客座教授、清華大學特邀講師、浙江大學特邀講師、中央廣播電視大學信用教材評審專家、長期服務于國內(nèi)大中型企業(yè)的內(nèi)控與風險管理工作。
孫犁
曾任某集團公司本部財務總監(jiān)，實戰(zhàn)培訓師。借鑒某公司管理經(jīng)驗，創(chuàng)建提升企業(yè)制造競爭力管理咨詢模式，國內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢公司高級培訓師、咨詢師。曾任某集團高級財務經(jīng)理，職業(yè)經(jīng)理人；某集團工作經(jīng)驗15年，曾兼任某大學高級講師；十幾年經(jīng)歷走過財務經(jīng)理、企劃主管、財務總監(jiān)等中高級管理崗位；見證某集團十幾年管理的創(chuàng)新歷程，具有豐富企業(yè)管理和財務管理實戰(zhàn)經(jīng)驗。

上一篇：企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制高級研修班

下一篇：房地產(chǎn)企業(yè)稅務稽查重點與應對策略