內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理
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【培訓(xùn)收益】
掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、職業(yè)舞弊及內(nèi)部審計等理論；
掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)；
提升管理層對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境；
明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)；
通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動中的控制要點、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法。
【課程大綱】
一、引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析
二、對內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
1、什么是真正的“內(nèi)部”？什么是真正的“控制”？
2、什么是COSO？COSO的內(nèi)部控制整合框架包括哪些內(nèi)容？
3、企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
4、內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它
三、控制環(huán)境
1、何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
2、如何建立良好的控制環(huán)境
四、內(nèi)部控制的實質(zhì)-風(fēng)險管理
1、風(fēng)險地圖
2、針對風(fēng)險可采用哪些風(fēng)險對策？
3、風(fēng)險管理-使企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的法寶
4、危機(jī)管理的金科玉律
五、內(nèi)部控制活動
1、常見的內(nèi)部控制活動有哪些
2、如何做到職責(zé)分離？
3、IT總體控制
4、預(yù)防性控制和檢查性控制
六、內(nèi)部審計簡介
1、內(nèi)部審計——是管理者的耳目還是？
2、內(nèi)部審計在企業(yè)里應(yīng)該向誰報告？
3、內(nèi)部審計vs內(nèi)部控制
七、職業(yè)舞弊
1、什么樣的人才會舞弊
2、職業(yè)舞弊理論-Your money is GONE
3、職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害是什么？
4、如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制？
八、內(nèi)控的建立和執(zhí)行
1、企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個內(nèi)控部門？
2、內(nèi)控人員到底是做什么的？
3、內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段
如何確定和分解目標(biāo)
如何識別風(fēng)險
如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
如何有效執(zhí)行內(nèi)控
如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估
九、薩奧法案及公司治理
1、何為薩奧法案？
2、薩奧法案的內(nèi)容框架
3、審計人員的獨立性應(yīng)如何理解？
4、S302及S404
5、企業(yè)在遵循S404所面臨的主要障礙
【培訓(xùn)顧問】
一批全職的、值得信賴的財務(wù)培訓(xùn)專家，他們擁有財務(wù)學(xué)識廣博，行業(yè)見解深刻，企業(yè)實踐深厚，培訓(xùn)經(jīng)驗豐富。更因為他們樂于奉獻(xiàn)、共同理念、才能互補(bǔ)、持續(xù)改善，使得安越課程與時俱進(jìn)，課程體系日臻豐富，從而有實力為客戶實施長期、復(fù)雜的培訓(xùn)任務(wù)，通過培訓(xùn)實現(xiàn)最大程度的為客戶創(chuàng)造價值！
【客戶反饋】
1、通過老師的講解、案例分析、現(xiàn)場討論，對于內(nèi)部控制理解更清晰、透徹，收獲很大，對今后的工作很有幫助。很享受這種教學(xué)過程——輕松、愉快、氣氛活潑。－－成都高新投資集團(tuán)有限責(zé)任公司 朱女士
2、幽默生動、深入淺出的講解，使人受益匪淺。選擇安越，始終沒有失望過。－－愛克斯精密鋼球(杭州)有限公司 曹女士
3、本以為枯燥無味的內(nèi)控課程，在引入案例分析及課堂討論之后，有些內(nèi)控的理念在學(xué)習(xí)之后有了一個形象與深刻的印象，相信這些會對我今后的工作帶來很大的幫助。－－凹凸微系電子開發(fā)有限公司 李女士