企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
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培訓(xùn)背景：
課將幫助學(xué)員建立風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)/理念，掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本方法/工具；理解
內(nèi)部控制系統(tǒng)的框架，掌握建立內(nèi)控系統(tǒng)的目標(biāo)、原則和基本方法；探討中國(guó)企業(yè)如何從管理制度、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)預(yù)算等方面提高內(nèi)控的有效性。
培訓(xùn)內(nèi)容：
第一講：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量
風(fēng)險(xiǎn)的不確定性
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣
財(cái)務(wù)總監(jiān)是企業(yè)的守門員
第二講：透視企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)
內(nèi)控的3個(gè)目標(biāo)與5大要素
內(nèi)控的方法與局限
如何建立一套行之有效的內(nèi)控系統(tǒng)？
管理的五個(gè)層次
第三講：管理制度控制
如何制定企業(yè)內(nèi)部的“游戲規(guī)則”？
中國(guó)企業(yè)管理制度控制的誤區(qū)
如何提高管理制度的
執(zhí)行力度？
總部如何對(duì)各子/分公司實(shí)施有效監(jiān)控？
第四講：組織結(jié)構(gòu)控制
如何避免“一抓就死、一放就亂”？
設(shè)置組織機(jī)構(gòu)的基本思路
如何使不相容崗位相互制約？
組織結(jié)構(gòu)的三種基本形式
財(cái)務(wù)主管的委派與管理
業(yè)務(wù)流程序控制
企業(yè)的四大循環(huán)
流程控制的四個(gè)步驟
采購(gòu)付款流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)
第五講：銷售收款流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)
第六講：財(cái)務(wù)預(yù)算控制
預(yù)算的重新定位
預(yù)算的執(zhí)行與控制（案例分析）