外匯運(yùn)作與外匯風(fēng)險(xiǎn)管理
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【培訓(xùn)收益】
了解匯率形成機(jī)制和我國(guó)的外匯改革，清晰把握人民幣走向，及對(duì)企業(yè)的影響；
掌握金融衍生產(chǎn)品，尤其是外匯衍生品的特點(diǎn)和作用；
增強(qiáng)企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，掌握防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的技巧和方法；
加強(qiáng)企業(yè)應(yīng)對(duì)匯率變化的能力，提高判斷匯率趨向的準(zhǔn)確率；
了解外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中的會(huì)計(jì)處理及其對(duì)報(bào)表的影響；
【課程內(nèi)容】
一、匯率形成機(jī)制及我國(guó)匯率改革：《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》
匯率形成機(jī)制
影響匯率的因素
我國(guó)外匯改革
人民幣匯率和宏觀貨幣政策
二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)所面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)及如何規(guī)避具體案例分析
當(dāng)前企業(yè)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的意義
外匯風(fēng)險(xiǎn)主要形式：交易風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)
如何運(yùn)用外匯避險(xiǎn)產(chǎn)品、金融產(chǎn)品、金融工具等規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)
外匯遠(yuǎn)期
外匯期貨
外匯期權(quán)
外匯互換
企業(yè)使用外匯避險(xiǎn)工具存在的問(wèn)題分析
三、如何把握匯率趨向——如果失去對(duì)匯率趨向的把握，任何金融衍生產(chǎn)品和工具都是失效的
企業(yè)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵
了解利率、數(shù)據(jù)、政治環(huán)境和貨幣走勢(shì)的關(guān)系
了解外匯市場(chǎng)相關(guān)的信息
掌握外匯市場(chǎng)基本知識(shí)：經(jīng)濟(jì)基本面、市場(chǎng)資金流向、技術(shù)分析和心理面分析
四、企業(yè)如何規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)
提高企業(yè)自身判斷能力
利用遠(yuǎn)期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理
利用期權(quán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理
利用互換進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理
正確使用縮短貨款期限、鎖定匯率等措施
依靠專家和信息規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)
五、外匯會(huì)計(jì)
外幣交易會(huì)計(jì)
公允價(jià)值套期的會(huì)計(jì)處理
現(xiàn)金流量套期的會(huì)計(jì)處理
在國(guó)外實(shí)體的凈投資