年終企業(yè)所得稅匯算清繳方略及稅企爭(zhēng)議
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課程背景：
在當(dāng)前嚴(yán)征管嚴(yán)稽查的形勢(shì)下，企業(yè)做好年終企業(yè)所得稅匯算清繳工作顯得非常重要。企業(yè)必須高度重視。自新《企業(yè)所得稅法》執(zhí)行以來(lái)，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局相繼發(fā)布了一系列企業(yè)所得稅配套、補(bǔ)充政策文件。政策的特點(diǎn)是文件量大、涉及面廣，直接關(guān)系到企業(yè)應(yīng)交納企業(yè)所得稅的多少。
企業(yè)在對(duì)稅法的理解就會(huì)或多或少的與稅務(wù)機(jī)關(guān)產(chǎn)生分歧和爭(zhēng)議，稅務(wù)局與企業(yè)或個(gè)人的納稅爭(zhēng)議，有時(shí)哪怕是小小的政策理解上的偏差，往往可能失之毫厘謬以千里，乃至招至巨額的罰款。盡量事先避免稅企雙方爭(zhēng)議，對(duì)很多企業(yè)來(lái)說(shuō)更是至關(guān)重要。
為更好的對(duì)企業(yè)自身納稅健康狀況做個(gè)正確評(píng)價(jià)；更好地理解和掌握新稅法的重要政策規(guī)定，把握好匯算清繳方略，更深入的解決匯算清繳實(shí)務(wù)操作中的關(guān)鍵問(wèn)題，做好納稅調(diào)整，切實(shí)提高納稅申報(bào)的質(zhì)量，有效防范和控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，避免不必要的稅務(wù)處罰和稅務(wù)負(fù)擔(dān)。我們特針對(duì)企業(yè)
財(cái)務(wù)管理人員開(kāi)設(shè)了《年終企業(yè)所得稅匯算清繳方略及稅企爭(zhēng)議處理》的實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)課程。本課程注重案例講解，以案說(shuō)法，案例貫穿講課全過(guò)程。
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課程提綱：
一、2011年度企業(yè)所得稅匯算清繳方略
1、關(guān)注企業(yè)面臨的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2、做好匯算清繳前的規(guī)劃。
二、年終企業(yè)所得稅匯算清繳政策解析
包括匯算清繳相關(guān)配套政策深度解析與實(shí)務(wù)運(yùn)用：各類收入、視同銷售、扣除政策、工資薪金與福利費(fèi)配套政策、企業(yè)重組政策、資產(chǎn)損失、加計(jì)扣除、關(guān)于財(cái)政資金的幾個(gè)文件、搬遷補(bǔ)償、技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得、稅收優(yōu)惠及過(guò)渡、各項(xiàng)保險(xiǎn)扣除、手續(xù)費(fèi)傭金、廣告費(fèi)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、匯算清繳管理辦法、加強(qiáng)稅種征管、匯總納稅、新31號(hào)文件、建筑企業(yè)所得稅、投資、企業(yè)所得稅若干問(wèn)題的公告……等政策文件的深度解析與運(yùn)用
三、匯算清繳應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的重、難點(diǎn)問(wèn)題及稅企爭(zhēng)議處理
投資利息；組合銷售；工資薪金、福利費(fèi)等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題；企業(yè)支付退休人員補(bǔ)助補(bǔ)貼；暫估入賬、評(píng)估；各類保險(xiǎn)扣除、企業(yè)年金；業(yè)務(wù)招待費(fèi)；廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)；手續(xù)費(fèi)及傭金；勞動(dòng)保護(hù)；資產(chǎn)損失；貸款擔(dān)保損失；資本化和費(fèi)用化；權(quán)責(zé)發(fā)生制原則；防暑降溫費(fèi)；職工住房補(bǔ)貼或提租補(bǔ)貼；統(tǒng)貸統(tǒng)還利息；應(yīng)計(jì)未計(jì)費(fèi)用；白條、假票；禮品及禮品發(fā)票；交通補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼；會(huì)議費(fèi)；辦公費(fèi)；旅游費(fèi)；私車公用；企業(yè)撤資、減資；企業(yè)轉(zhuǎn)讓限售股問(wèn)題；一次所得較大的能否分期確認(rèn)問(wèn)題；股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題；資產(chǎn)注入問(wèn)題；股份激勵(lì)計(jì)劃涉及稅務(wù)問(wèn)題……問(wèn)題；案例分析
四、稅收優(yōu)惠及特殊事項(xiàng)的處理策略（具體內(nèi)容略）
五、新《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表》的修訂、填列與處理策略
六、其他稅企爭(zhēng)議處理（具體內(nèi)容略）
1、個(gè)人所得稅。2、其他稅收爭(zhēng)議。
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講師介紹：魏其斌
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師，清華、北大等總裁、總監(jiān)班財(cái)稅講師，中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)特聘教師，國(guó)內(nèi)知名會(huì)計(jì)師事務(wù)所的稅務(wù)顧問(wèn)，多家大型企業(yè)集團(tuán)稅務(wù)顧問(wèn)，稅務(wù)師事務(wù)所的審計(jì)稽核人。長(zhǎng)期從事各類企業(yè)的財(cái)稅顧問(wèn)、培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)管控及審計(jì)工作，對(duì)中國(guó)稅法有系統(tǒng)、深入的研究，尤其在納稅籌劃、稅務(wù)稽查、稅收政策研究、涉稅實(shí)務(wù)處理、納稅風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域有較深的造詣，在實(shí)際工作中積累了豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，成功的為眾多企業(yè)提供科學(xué)實(shí)用的稅務(wù)規(guī)劃和財(cái)稅管理方案。
主講課程包括《納稅籌劃》、《上市前的稅務(wù)規(guī)劃》、《企業(yè)納稅管理與籌劃》、《總經(jīng)理的稅務(wù)管理》、《企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)務(wù)及操作技巧》、《年終企業(yè)所得稅匯算清繳方略及稅企爭(zhēng)議處理》、《稅務(wù)會(huì)計(jì)》、《新稅收政策解析與稅企爭(zhēng)議處理》、《新形勢(shì)下企業(yè)稅務(wù)自查、稅務(wù)稽查與涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理》、《特別納稅調(diào)整》、《企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略中的財(cái)務(wù)與稅收選擇》、《企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與危機(jī)處理》、《新稅法下企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)對(duì)》、《企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與稅務(wù)價(jià)值創(chuàng)造》、《非財(cái)務(wù)高管的財(cái)務(wù)與稅務(wù)管理》、《新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與稅法差異協(xié)調(diào)處理及風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)務(wù)》、新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則全面應(yīng)用與重點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)操作》、《會(huì)計(jì)報(bào)表深度解析》相關(guān)課題，等多個(gè)課程。注重實(shí)用性，以案說(shuō)法，案例豐富。