內(nèi)部審計及內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理
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培訓(xùn)收益：
本課程圍繞著企業(yè)
內(nèi)部控制框架、內(nèi)部控制設(shè)計、內(nèi)部控制實務(wù)及風(fēng)險管理等企業(yè)控制體系核心模塊進行深入探討，為學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)提供實戰(zhàn)性指導(dǎo)。
「課程收益」
了解目前先進的內(nèi)部控制理論和實踐狀況
掌握內(nèi)部控制體系設(shè)計方法與實務(wù)應(yīng)用
掌握風(fēng)險管理的基本流程
熟悉風(fēng)險管理技術(shù)方法在實際運用
「適合對象」
企業(yè)風(fēng)險管理人員、內(nèi)審人員和財務(wù)人員
「課程特色」
方法與操作結(jié)合
案例與實踐同步
趨勢與挑戰(zhàn)接軌
「課程大綱」
內(nèi)部控制與實務(wù)篇
1.引言：巴林銀行、安然倒下的啟示
2.內(nèi)部控制的概述
2.1內(nèi)部控制的定義
2.2內(nèi)部控制的演變過程
2.3內(nèi)部控制的作用和機制
2.4內(nèi)部控制的理念培育
3.內(nèi)部控制五大目標
3.1戰(zhàn)略目標
3.2營運目標
3.3報告目標
3.4資產(chǎn)目標
3.5合法目標
4.內(nèi)部控制五要素
4.1控制環(huán)境
4.2風(fēng)險管理
4.3控制活動
4.4信息與溝通
4.5監(jiān)控
5.企業(yè)各管理層內(nèi)部控制職責
5.1董事會的內(nèi)部控制職責
5.2管理層的內(nèi)部控制職責
5.3風(fēng)險管理人員的內(nèi)部控制職責
5.4財務(wù)負責人的內(nèi)部控制職責
5.5內(nèi)部審計人員的內(nèi)部控制職責
5.6企業(yè)員工的內(nèi)部控制職責
6.企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計
6.1組織架構(gòu)的設(shè)計
6.2人員管理的設(shè)計
6.3業(yè)務(wù)流程的設(shè)計
7.企業(yè)內(nèi)部控制實務(wù)
7.1錯弊三角及企業(yè)常見的舞弊
7.2采購循環(huán)內(nèi)部控制
（1）采購循環(huán)概述
（2）采購循環(huán)常見弊端
（3）采購循環(huán)內(nèi)部控制要點
7.3采購與付款內(nèi)控制度
7.4銷售循環(huán)內(nèi)部控制
（1）銷售循環(huán)概述
（2）銷售循環(huán)常見弊端
（3）銷售循環(huán)內(nèi)部控制要點
7.5銷售與收款內(nèi)控制度
8.內(nèi)部控制實施與局限性
8.1內(nèi)部控制活動的實施
8.2內(nèi)部控制的局限性
財務(wù)風(fēng)險管理與預(yù)防篇
1.風(fēng)險與風(fēng)險管理的概述
2.財務(wù)風(fēng)險管理目標
3.財務(wù)風(fēng)險管理內(nèi)容及重點
4.財務(wù)風(fēng)險管理基本流程及步驟
4.1財務(wù)風(fēng)險管理準備
4.2財務(wù)風(fēng)險管理實施
4.3財務(wù)風(fēng)險管理報告
5.財務(wù)風(fēng)險管理技術(shù)方法
5.1財務(wù)風(fēng)險識別的技術(shù)方法
5.2財務(wù)風(fēng)險分析的技術(shù)方法
5.3財務(wù)風(fēng)險評價的技術(shù)方法
6.企業(yè)各級部門的財務(wù)風(fēng)險管理職責
7.財務(wù)風(fēng)險管理實施
7.1財務(wù)人員風(fēng)險管理
7.2貨幣資金風(fēng)險管理
7.3采購與付款風(fēng)險管理
7.4存貨風(fēng)險管理
7.5銷售與收款風(fēng)險管理